购销发票管理制度为加强公司购、销货发票的管理，制订本制度。 1、对外销售开具发票的规定1.1 各销售分公司根据税法等有关规定，由分公司财务经理或会计专人办理发票的领购、开具和保管业务。1.2 发票上的客户名称，要依据客户在税务部门注册登记单位全称为准，不得写错别字，不得写单位简称；客户为自然人的，要如实填写姓名。1.3 已开具的发票，须有经办人按发票全部联次一次性签字，经办人是客户的，还需注明客户的身份证号码，然后由业务员签字确认，或附该客户的单位介绍信，随同发票记账联交财务部门办理入账或归档管理。1.4 发票由业务员亲自送达的，须向对方索取签收证明，并有收到人签字和单位盖章，该证明要及时送交公司财务部门，附发票记账联后入账。1.5 所有对外出具的发票，均得经办人在发票登记簿上签字登记。2、对外开具增值税发票的规定对外开具增值税发票除严格按照以上规定执行外，还要遵守以下规定：2.1 增值税专用发票的开具对象仅限于具有一般纳税人资格的公司，对一般纳税人以外的任何单位和个人不得开具增值税专用发票。2.2 需要开具增值税专用发票的单位，须提供该单位的税务登记证副本复印件，并在复印件上加盖单位公章，同时提供在税务机关备案的单位电话号码，开户银行名称和银行账号。 2.3 公司具体经办业务员依据财务开具的收款收据，或对方的收货单据，或收回的普通发票等，按税务登记证上的单位名称，编制开票申请单（开票申请单附后），要做到字迹清楚，项目齐全，计算准确；由对方的具体经办人员来办的，应由来人签字并填写其身份证号码，公司业务人员签字确认后，送公司经理审批，然后由财务经理审批，审核无误后的开票申请单才能开票，开票申请单和发票记账联一同作为记账凭证附件。2.4 开出的增值税专用发票一定要具体经办人员全部联次一次性签字，不得遗漏。2.5 开票申请单要附增值税专用发票记账联入账。2.6 对于增值税发票上的记载事项有变动的，客户要及时提供变更证明，以利业务结算；变更证明要即及时作附件入账或归档管理。2.7 退货发票的处理：对于批准的退货，将已开具给客户的兰字销售发票联及抵扣联（购货方未作账务处理或原未交给客户的发票联及抵扣联）或购货方主管税务机关出具的《销售退回及折让证明单》（购货方已作账务处理），粘附在红字发票存根联后，作为开具红字发票的依据，并按照退回单据开具相应的红字发票（附红字记账联外，其他联次均不得撕下），编制通用记账凭证，并在红字发票存根联注明原兰字发票及红字发票的记账联存放地点。3、接受发票的管理规定3.1 接受发票要严格按照国家关于《违反发票管理的处罚》的条款进行审核。3.2 接受的发票要依实际交易的金额为准，票面要整洁，项目填写齐全，字迹清楚，盖章清晰，手续齐备，计算准确，并与所附的其他资料相符。3.3 交易合同或协议的单位名称要与关于该单位的往来款项的单位名称，及提供发票的单位名称相一致；如果名称等记载事项发生变更，对方一定要提供变更证明，并加盖单位公章，作附件入账或存档备查。3.4 对于接受的增值税专用发票除参照以上规定审核外，应及时办理认证手续；3.5 接受发票要根据业务的性质和实际情况索取具有抵扣作用的发票，以降低成本、费用；对无法提供具有抵扣作用的发票或无资格提供该类发票的单位，需要事先进行审批，或可以让其提供无抵扣作用的发票，但要以扣除税额后的金额结算。3.6 业务人员取得符合抵扣条件的增值税发票后，应及时办理实物入库、票据入账手续，不得拖延，暂时无法完成货物品质鉴定的，可先办理入库、入账手续，但须通知财务部门暂不作为付款依据。3.7 运输行业专用发票。列支装卸运输费必须取得运输行业专用发票，运输行业专用发票是指铁路、民用航空、公路和水上运输单位开具的货票，以及从事货物运输的各类运输单位开具的套印全国统一发票监制章的货票。货物代理业的发票和定额发票不予抵扣。合规的运输发票，按照结算金额的7%的抵扣率计算进项税额（或根据税务局要求进行调整），随同运费支付的装卸费、保险费等杂费不得计算扣除进项税额。3.8 无法按规定取得合法发票的，应向当地税务局要求代开发票，并征询当地税局抵扣应当具备的条件，全项详细填写。4、违反公司发票管理规定的处罚对于已开具的发票未按规定程序操作的，将对经销公司有关直接责任人处以100-200元的罚款；违反规定触犯刑法的，后果自负；违反规定接受或开具发票造成公司少抵或多缴税款的，或者因接受或开具发票造成往来结算损失的，直接责任人要负赔偿责任。

上传时间：2023-04-01 页数：3

固定资产管理制度□总则第一条目的为加强固定资产的保管及使用管理，特制定本规定。第二条范围本规则所称固定资产包括土地、房屋及建筑物、机械设备、运输设备、马达仪表、工具、什项设备(各公司自分事务性什项设备及机电性什项设备)等。第三条会计科目列帐原则前项固定资产，耐用年数在二年以下，不具生产性，未超过一定金额者(各公司自订)应以费用科目列帐，而不得以固定资产科目列帐。第四条管理部门固定资产按下列类别，由各公司指定部门负责管理，其管理及保养细则由各公司管理部门会同使用部门自行制定之。(一)土地、房屋及建筑物、运输设备、事务性什项设备由总部门负责管理。(二)机械设备、马达、仪表、机电性什项设备由工务部门负责管理，但得视实际需要归由性质相关部门管理。(三)工具由资材仓库负责管理。第五条编号固定资产取得后，即归管理部门管理，并会同会计部门依其类别及会计科目统驭关系，予以分类编号并贴粘样签。第六条移交人员移交时，对于固定资产应依人事管理规则第十一条的规定详列清册办理移交。第七条增减报告会计部门应于次月15日前就土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等项目编制固定资产增置表一式三联送管理部门核对，并填列异常或更正内容后，第一联管理部门留存，第二联送返会计部门自存，第三联送使用部门留存，采用电脑处理报表代替之。第八条盘点固定资产管理部门应会同会计部门每年盘点一次(不含工具、马达、仪表、事务性什项设备)。另应于每季就固定资产的项目中根据登记卡册，每一类别至少抽点十项，盘点后应填造盘存单一式三份注明盈亏原因，一份自存，二份呈报(总)经理核决后一份送会计部门，一份送总管理处总经理室备查。管理部门对于盘盈或盘亏除应专案叙明原因呈核外，并应依增置或减损的规定办理手续。第九条增置、营造、修缮处理固定资产的增置、营造、修缮应分别依照材料管理办法、工程修造发包事务处理规则及营建工程管理办法等有关规定办理。□增置及登记第十条增置手续土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产于增置验收后，使用部门(土地、房屋及建筑物由总务部门)应即填写固定资产增加单一式三联经会管理部门签章后，送会计部门填注购置金额、耐用年限、月折旧额，第一联送管理部门转记入固定资产登记卡第二联由会计部门自存转记入固定资产登记卡，第三联送使用部门留存。会计部门应每月与管理部门核对固定资产登记卡的记载事项，如有缺漏事项应即通知补正。第十一条受赠处理固定资产因其他公司拨入，捐赠而取得者，应填明价格，如原价无法查得或根本无原价者，得由管理部门会同会计部门予以估列，并按第十条固定资产增置手续办理。第十二条登记土地、房屋及建筑物等不动产取得所有权后，由总务部门统一办理产权登记后，转记入房屋、土地登记卡，变更时亦同。第十三条保险固定资产应依关系企业财物保险事务处理程序的规定办理保险。□移转、闲置及减损的处理第十四条资产移转处理土地、房屋及建筑物、运输设备、机械设备、机电性什项设备等固定资产在公司内相互拨转时应由移出部门填写固定资产移转单一式四联会管理部门签章后，送移入部门签认(管理部门不同时，要加印一联会移入管理部门同时签认)，第一联送管理部门(管理部门不同者，影印联送移入管理部门转记入固定资产登记卡)，第二联送会计部门，第三联送移入部门，第四联送移出部门。其出入厂区应另填移转交运单，一式六联。第一联托运部门自存，第二联托运部门转送会计部门暂存凭以核对第三联，第三联至六联出厂时经守卫签注时间、车重后，第三联由守卫暂存，于翌晨转送托运部门的会计部门，经与第二联核对无误，于一日内转送收料部门的会计单位凭以核对收料；第四、五、六联由承运商随同物品出厂、入厂时经守卫签注入厂时间、车重后入厂，经点收后第四联由收料部门存查，第五、六联经守卫签注出厂时间、车重后，第五联由承运商暂存凭以申请运费，第六联由守卫暂存，于翌晨转送收料部门的会计部门与第三联核对。第十五条资产送修处理固定资产固故须送厂商修复时，应依照工程修造发包事务处理规则的有关规定办理，于送修时由工务部门或管理部门开具料品交运单一式六联，第一联经办部门自存，第二联送会计部门，第三联由守卫室暂存于次日转送会计部门，第四、五、六联交承运商运同物品出厂，第四联交收料厂商暂存供做物品回厂交货的凭证，经办部门于验收后转交会计部门核销，第五联供申请运什费，第六联由收料厂商签收并送回经办部门。第十六条出租或外借处理固定资产出租或外借，管理部门应先会同会计部门后按序呈(总)经理核准后始得办理，并应制定契约，副本送会计部门以备核对，契约内容应包括修缮保养及税捐负担、租金、运什费、归还期限、保持原状、附属

上传时间：2023-04-01 页数：9

下面这些问题将会在这次《财务经理人沙龙》上与大家交流讨论，不在场的朋友们也一起思考一下吧：1.公司为什么需要财务部门？（你的财务部门存在的理由和基础是什么？）2.在其他人眼里，你们财务部门的形象是什么，你是怎么了解你的部门形象的？3.你是怎么与其他部门沟通的？4.你是如何与你部门的同事沟通的？5.你是怎样提高财务部门的服务质量和工作绩效的？6.你怎样取得其他部门对财务部工作的认可和肯定?7.在工作中存在哪些因素，影响你们财务部工作质量，最终导致财务团队的绩效不高？8.建立财务部门，你认为哪几件事情是最基础的呢？你首先解决了哪几个问题呢？9.你们财务部门的基本工作职责有哪些？为什么是财务部来做这些工作？为什么不能把这些工作让其他部门来做？10.你的企业需要什么样的财务人员？（什么样的人适合在你公司做财务？）你怎么考察和评估财务人员的素质？11.你们财务部门的组织结构怎样设置？你觉得财务部门岗位分工怎样才科学合理？12.你们财务部门的基本工作流程有哪些？13.你认为什么样的团队才能称其为优秀的财务团队呢？或者说优秀财务团队具备的哪些特征是什么？14.要建设一个优秀的财务部门，财务经理的角色和职责是什么？15.你是如何提升财务部门的工作效率的？16.你是如何考核和激励财务部门的员工的？形象生动！以下是引用YIYUN在2020-3-1222:19:00的发言：咱历来喜欢纸上谈兵，今天就再谈谈，呵呵第一个问题：公司为什么需要财务部门？（你的财务部门存在的理由和基础是什么？）1、如果把公司比作是一辆汽车，那么这个汽车需要一个导航仪，显示几个数据：历史：这个车已经跑了多少公里，这个车还剩下多少汽油。（提供历史的财务数据，显示公司运营成果）分析：这个车的性能怎么样？最高时速显示的是多少？现有的汽油还能跑多少公里？（对现状进行分析、准确的判断）规划：本年这个汽车的目的地是哪里？需要多长时间到达目的地？过程中有多少个加油站可以利用？路程中可以加多少油？（配合公司老板进行战略规划，计算达成目标需要使用多少钱？我们有几个银行可以借钱？准备借多少？)预警：还有多少公里到达第一个目标，车上的油还能用多久？前面多少米有障碍物？旁边有多少障碍物？前面多少米有车祸？（在公司运营的过程中，做预算执行。提前显示出公司运营的困难，及对资源的消耗，对可能撞车（经营风险）的提醒）2、有了导航仪还是不够的，这个车还得及时的加油，需要一个油箱。资源：如何配备一个大的油箱，以便可以方便的加油，同时里面装着合理的够用的油（如何的上市融资、借款，为公司争取到可以快速发展的资源，对于财务部门也很重要，当然里面的油不是越多越好，多了是资金利用效率低，少了资金有缺口，这个就要看财务的资金规划了）3、有了邮箱还不行，最后还需要一个刹车器。控制：对外:在行驶的过程中，如何保证遵守交通规则，如何听交警的指挥(按照上市公司标准、国际内控标准、各项法则，进行账务处理，进行流程控制，在公司业务部门强力的踩油门的时候，财务总监能及时的踩踩刹车，控制风险）对内：啥时候买油便宜，同时监控着不要漏油了，或发动机响着干耗油（成本控制，全面成本分析，凡是资源的价格都必须合理，资源的分配也必须合理，如果比较牛，也可以对油（原材料）的价格运用财务的套期保值等方式，实现财务增值。）简而言之，财务部门存在的三大作用：1、导航仪2大油箱3刹车器所以开车能离得开这三个装备不，如果不行，那公司肯定需要一个财务部啦，哈哈1.公司为什么需要财务部门？（你的财务部门存在的理由和基础是什么？）我的理解：公司为什么需要财务部门？一方面、公司作为市场经济中自负盈亏的经营主体，目的只有一个—盈利。公司上下各部门必须以创收、赚取收益为共同目标。财务部作为公司的核心部门，兼有公司的数据中心和信息中心的职能。起到其他部门不可替代的作用。表现在核算、反映公司经营成果，监督、调控资金流转，分析、预警企业经营风险等方面。财务部的职能要求财务部站在其他部门之上，收集、汇总其他部门财务、经营数据，形成独立的财务汇报体系，为企业决策层提供决策依据。另一方面，企业需要一个部门负责对外联络沟通，与传递企业内部信息。需要与政府相关部门、税务部门、银行打交道。作为数据中心与信息中心的财务毫无反顾的担当起了这一角色。综上所述：财务部存在于企业的理由是：核算职能、监督职能、沟通职能。2.在其他人眼里，你们财务部门的形象是什么，你是怎么了解你的部门形象的？首先要考虑跟财务部门打交道的都有哪些人，我们依次做分析：大类分为两类：一、外部人员二、内部人员外部人员主要有：政府部门包括：工办、统计局、计生部门、科技局、工商、海关、商检等税务部门包括：地税、国税银行：企业开户行及供应商银行审计事务所财务部与外部人员打交道的主要有财务经理、主办会计、出纳等，主要提供的企业的报表，获

上传时间：2023-04-01 页数：13

借 款 审 批 单支付方式现金（）支票（）支票号码：备注：公司领导审批：部门领导：复核：出纳： 借款人：借 款 审 批 单支付方式现金（）支票（）支票号码：备注：公司领导审批：部门领导：复核：出纳： 借款人：.餐饮管理公司部门： 年 月 日事由借款金额（大写） ¥： . 餐饮管理公司部门： 年 月 日事由借款金额（大写） ¥：

上传时间：2023-04-01 页数：2

合同文本已按风险管理部门意见修改，同意盖章合同文本未按／未完全按风险管理部门意见修改，但综合考虑公司对未修改合同条款所产生风险的本合同亏损，但项目经理签署本合同理由充分、合理，可以盖章超过公司主营业务范围，公司现在不具备执行该合同的充足资源硬件／技术人才，建议提交主管副总裁决定项目负责人未按规定提交相关的分析资料，无法对项目风险进行评估，因此不建议盖章项目负责人未按规定提交相关的分析资料，无法对项目风险进行评估，因此不建议盖章合同盖章审批单用章申请部门项目负责人合同简述合同涉及金额合同审核类别及审核提交材料登记类一般审查类重点审查类部门总经理对本合同意见：合同相关审核部门意见：部门名称部门名称合同相关审核部门根据合同类别而定，具体参见《合同审核程序规定》经营财务部意见 承受能力和相关部门的控制措施，认为可以盖章理由简述：注：如属重点审查类别，请在项目开始时通知风险管理部。联系人李**，分机8621 手机：136** email:lixq或者章红， 分机：8665 手机：133**, email:zhang_hong。风险管理部门决定是否派人参与整个项目进程。合同文本已按风险管理部门意见修改，同意盖章合同文本未按／未完全按风险管理部门意见修改，但综合考虑公司对未修改合同条款所产生风险的同意签署本合同亏损，但项目经理签署本合同理由充分、合理，可以盖章超过公司主营业务范围，公司现在不具备执行该合同的充足资源硬件／技术人才，建议提交主管副总裁决定项目负责人未按规定提交相关的分析资料，无法对项目风险进行评估，因此不建议盖章同意签署同意签署__________________________________________________不同意签署，原因__________________________________________________不同意签署，原因合同最终批准人：注释：项目负责人为了解项目内容、进程、参与项目谈判且负责合同的履行或负责监督／协调合同履行的项目经理不建议盖章，原因：风险管理部将跟踪本合同执行情况／或项目负责人承诺的控制措施的执行情况项目负责人未按规定提交相关的分析资料，无法对项目风险进行评估，因此不建议盖章合同盖章审批单同意签署。在经营财务部未同意签署本合同的情况下，请简述原因合同盖章审批单分机仅填写本表，经营财务部不做审查仅登记书面审查，需要时提交相关材料提供该项目相关介绍、分析资料。具体参见《合同审核程序规定》签字：审核人职位审核人职位同意签署。在经营财务部未同意签署本合同的情况下，请简述原因合同盖章审批单手机审核人分机和手机相关审核人签字审核人分机和手机相关审核人签字公司经理授权标准文档授权人姓名：授权人职务：授权人所属成本中心：授权人所在部门：被授权人姓名：被授权人职务：被授权人所属成本中心：被授权人所在部门：授权内容：授权人现有权限范围：授权原因：授权有效期：授权人签字：日期：被授权人签字日期：公司经理授权标准文档授权人所属成本中心：被授权人所属成本中心：20** 年月日 始 至 20** 年月 日止

上传时间：2023-04-01 页数：12

外勤报销单姓名张曼职工编号ABC10001所属部门销售部报销时间报销费用类型单价 备注 交通费高铁往返车票住宿费快捷酒店两晚补贴费交际费其他合计人民币大写#NAME?财务审批财务主管审批财务复审部门经理审核经办人签名报销人签名外勤报销单姓名张曼职工编号ABC10001所属部门销售部报销时间报销费用类型单价 备注 交通费高铁往返车票住宿费快捷酒店两晚补贴费交际费其他合计人民币大写#NAME?￥800.00 ￥1,200.00 ￥2,000.00 ￥3,000.00 ￥600.00 ￥7,600.00 ￥800.00 ￥1,200.00 ￥2,000.00 ￥3,000.00 ￥600.00 ￥7,600.00 财务审批财务主管审批财务复审部门经理审核经办人签名报销人签名

上传时间：2023-04-01 页数：2

个税计算表（累计计算法、平均发放）月份月收入累计收入扣除项应税所得适用税率起征点小计1300003000050004500200011500185003%230000600001000090004000230003700010%3300009000015000135006000345005550010%43000012000020000180008000460007400010%530000150000250002250010000575009250010%6300001800003000027000120006900011100010%7300002100003500031500140008050012950010%8300002400004000036000160009200014800020%93000027000045000405001800010350016650020%103000030000050000450002000011500018500020%113000033000055000495002200012650020350020%123000036000060000540002400013800022200020%合计360000个税计算表（分月计算法）月份月收入累计收入扣除项应税所得适用税率起征点小计13000030000500045002000115001850020%三险一金等专项附加扣除项专项1专项2个税计算表（累计计算法、平均发放）速算扣除数已缴税本月应缴5552520555625252011801850252030301850252048801850252067301850252085801850169201043022501692012680370016920163803700169202008037001692023780370027480个税计算表（分月计算法）速算扣除数已缴税本月应缴14102290全年27480个税计算表（累计计算法、不均衡发放）月份月收入累计收入扣除项应税所得适用税率起征点小计1100000100000500045002000115008850010%26000016000010000900040002300013700010%320000180000150001350060003450014550020%420000200000200001800080004600015400020%5200002200002500022500100005750016250020%6200002400003000027000120006900017100020%7200002600003500031500140008050017950020%8200002800004000036000160009200018800020%92000030000045000405001800010350019650020%102000032000050000450002000011500020500020%112000034000055000495002200012650021350020%122000036000060000540002400013800022200020%合计360000个税计算表（分月计算法）月份月收入累计收入扣除项应税所得适用税率起征点小计13000030000500045002000115001850020%三险一金等专项附加扣除项专项1专项2个税计算表（累计计算法、不均衡发放）速算扣除数已缴税本月应缴当月税负率252063306.33%2520633048508.08%169201118010005.00%169201218017008.50%169201388017008.50%169201558017008.50%169201728017008.50%169201898017008.50%169202068017008.50%169202238017008.50%169202408017008.50%169202578017008.50%274807.63%个税计算表（分月计算法）速算扣除数已缴税本月应缴14102290全年27480个税计算表（累计计算法、不均衡发放）月份月收入累计收入扣除项应税所得适用税率速算扣除数当月税负率起征点小计ABCDEFG=D+E+FH=C-GIJKM=L/B12000002000005000450020001150018850020%169202078010.39%28000028000010000900040002300025700020%16920207801370017.13%3200003000001500013500600034

上传时间：2023-04-01 页数：7

存货清查盘点表序号库位存货编号存货名称规格型号单价账面数盘点数盘盈数盘亏数报损数变动原因备注数量金额数量金额数量金额数量金额数量金额12345678总计制表：审核：盘点日起： 20xx年xx月xx日货仓类别：根据盘点规划填列 计量单位

上传时间：2023-04-01 页数：2

产品类型本月上月比上月增减变动本年累计上年同期比上年同期增减变动预算比预算增减变动合计预算达成率％ 单位：万元

上传时间：2023-04-01 页数：2

思源集团管控体系编号职能领域计划预算年度经营计划与预算年度经营计划与预算调整年度计划预算考核季度运营分析报告财务管理人工费用日常办公费用（预算内、标准内）职能/管控点月度预算审批/月度预算执行情况审批财务管理日常办公费用（预算内、标准内）财务管理日常办公费用（预算内、标准内）专项费用（预算内）超预算费用（非合同）超标准费用（非合同）合同付款因公借款因私借款财务管理因私借款资金调拨思源集团管控体系权限分配业务公司职能领域年度经营计划与预算业务公司审核集团年度经营计划与预算调整业务公司审核集团年度计划预算考核业务公司审核审核集团季度运营分析报告审核业务公司区域公司部门预算审核审核区域公司预算审核审核审核业务公司预算集团工资及奖金社会保险公积金佣金按照佣金方案执行特别奖励区域公司审核审批业务公司审核审核审核集团业务招待费区域公司预算内审核审批区域公司预算外授权内审核审批区域公司预算外授权外审核审核审核业务公司预算内审核审核审核业务公司预算外授权内审核审核审核业务公司预算外授权外分类/备注区域副总区域总经理副总/合伙人按薪酬体系及政府政策执行，不设分级权限业务招待费集团个人电话费交通费差旅费劳动保护费福利费办公电话费办公用品办公名片办公饮用水零星办公费资料费办公室水费办公室电费汽车使用费运杂费维修费车船使用税印花税折旧其他固定资产低值易耗品培训费按培训方案或培训合同执行招聘费按相关合同执行，不设分级权限办公室租金物业管理费房屋租赁费租赁费印刷费广告费制作费会务费咨询费服务费按照公司相应标准执行，不设分级权限按照实际发生额执行，不设分级权限营业税金及附加装修费按相关合同执行，不设分级权限按营销计划、月度预算及合同执行宣传片销售道具售楼处室内公关活动现场户外媒体其它区域公司授权内审核审批授权外审核审核审核业务公司授权内审核授权外审核集团审核审批区域公司审核审批业务公司审核集团区域公司授权内审核审批授权外审核审核审核业务公司授权内审核授权外审核集团区域公司授权限额内审核审批授权限额外审核审核审核业务公司授权限额内审批授权限额外审核集团区域公司审批审批≥个人月工资审核 审批业务公司审批≥个人月工资集团＜个人月工资网络营销系统单笔5万元以内＜个人月工资50%≥个人月工资50%，＜个人月工资审核 审核 ＜个人月工资50%≥个人月工资50%，＜个人月工资审核 审核 集团≥个人月工资审核审核审核业务公司内部集团和业务公司之间思源集团管控体系权限分配业务公司集团总经理职能领域审核审核审核审核审批抄报审核审核审核审核审批审核审核审核审核审批抄报审核审核审核审核审批审核审核审核审核审核审批抄报审核审核审核审核审核审批审核审核审核审批抄报抄报审核审核审核审核审核审批抄报审核审核审核审批抄报抄报审批抄报审核审批审批审批审批审核审核审批董事长人力资源部财务部战略发展部（含法务）副总经理总经理董事长审核审核审批抄报审批审批审核审核审核审批审批审核审批抄报审批审批审核审核审核审批审核审核审批审批审核审核审批审核审批审批审核 审批审核审批单笔5万（含）元以外审核审核审批审批抄报审核审核审核审批思源集团管控体系编号人力资源管理领域人力资源组织管理规划招聘管理薪酬福利管理员工激励管理职能/管控点年度人力资源规划/计划人力资源绩效管理培训管理日常人事管理（入职/合同续签/调薪/调岗/转正/离职）人力资源日常人事管理（出差）日常人事管理（入职/合同续签/调薪/调岗/转正/离职）日常人事管理（请假/休假）人力资源日常人事管理（请假/休假）思源集团管控体系权限分配业务公司人力资源管理领域区域公司业务公司集团公司组织结构设定和调整区域公司业务公司集团公司编制管理区域公司业务公司集团公司能力素质测试（方案及应用）薪资福利调整方案区域公司业务公司集团员工中长期激励制度员工激励实施方案区域公司业务公司集团公司分类/备注区域副总年度人力资源规划/计划集团部门经理级（含）以上、业务公司副总以上业务公司部门经理、总监以上、区域公司总监、副总以上绩效考评结果应用方案区域公司部门经理业务公司副总以上年度培训计划区域公司业务公司集团公司培训申请与方案审批（计划内，计划外授权内）区域公司业务公司集团公司培训申请与方案审批（计划外，授权外）区域公司业务公司集团公司财务类审核其他一般财务人员审核审核区域公司审批区域公司部门经理区域公司部门经理以下区域公司总监、副总业务公司部门经理以下业务公司部门经理、总监集团部门经理级（含）以上集团部门经理级以下业务公司财务经理及以上区域公司财务经理、业务公司财务主管HR类业务公司HR经理业务公司HR经理以下区域公司部门经理以下区域公司总监、副总业务公司业务公司副总以上集团部门经理级以下区域公司审批副总（制度内）审批副总（制度外）总经理（制度内）总经理（制度外）业务公司副

上传时间：2023-04-01 页数：58

内部控制制度目录第一篇内部控制的基础..4第一章总则..1第二章机构及岗位职责.3第三章内部控制方法4第四章内部控制基础工作..6第五章授权体系概述7第六章附则..8第二篇供应生产销售内部控制制度.9第一章供应内部控制制度.10第一节内控概述..10第二节组织机构及岗位职责.13第三节授权体系..20第四节管理制度..24物资供应计划（P2-Z1-J4-1）.24物资请购规范（P2-Z1-J4-2）.29自采业务规范（P2-Z1-J4-3）.33大宗采购管理（P2-Z1-J4-4）.37定点采购管理（P2-Z1-J4-5）.42固定资产及设备采购管理（P2-Z1-J4-6）48劳务及服务采购（P2-Z1-J4-7）..50采购作业控制（P2-Z1-J4-8）.52供应商管理（P2-Z1-J4-9）56合同、订单管理（P2-Z1-J4-10）.59进货价格及采购成本控制（P2-Z1-J4-11）..62物料进库规程(P2-Z1-J4-12)..66物料出库规程(P2-Z1-J4-13)..69退料规程(P2-Z1-J4-14)71仓库账务管理(P2-Z1-J4-15)..74存货盘点管理(P2-Z1-J4-16)..77库存分析及报告(P2-Z1-J4-17)83第二章生产内部控制制度.87第一节内控概述..87第二节组织机构及岗位职责.89第三节授权体系..95第四节管理制度..97生产计划管理制度（P2-Z2-J4-1）97领料制度（P2-Z2-J4-2）.101物料使用制度（P2-Z2-J4-3）105物料退库制度（P4-Z2-J4-4）108物料盘点制度（P2-Z2-J4-5）..

上传时间：2023-04-01 页数：699

关于向中信实业银行申请借款的报告中信实业银行酒仙桥支行：首先，感谢中信实业银行各级领导多年来给予神马电子有限公司（以下简称神马电子）的大力支持和帮助！同时，神马电子自成立伊始，就十分重视与贵行的合作关系，我们把基本帐户开在了酒仙桥支行，并随着业务的不断扩大，中信实业银行已经成为神马电子最为重要的合作伙伴之一，神马电子也成为中信实业银行酒仙桥支行最重要的客户之一。几年来，双方的合作关系越来越紧密，本着共同发展、共同促进、互惠互利的原则，业务从小到大，经受住了长期的考验，结成了深厚的友谊。为了神马电子的继续发展，并与中信实业银行继续进行良好的合作，神马电子特向贵行申请5000万元流动资金贷款额度和5000万元银行承兑汇票额度。一、神马电子2012年经营情况神马电子2012年累计销售收入17亿，公司整体亏损3.7亿元；公司累计生产电子相框142万台，累计销售148万台。二、2012年亏损的主要原因：11、2011年年底库存成品和呆滞品在变现过程中造成巨大损失，2011年库存C6、C8整机40万台、材料46万台，变现的资金量约为6亿，造成亏损约5.6亿。2、2012年生产计划冒进（6月底前300万台），大量采购，1－4月共下采购定单约9亿，一方面造成资金压力很大，另一方面产生巨大的材料损失（仅C8使用的OLED套屏，64美元／套就采购价值1亿，目前尚存8千万,目前价值只有4000万）企业已计提了跌价准备,还有多采购的Flash,IC等。3、2012年初的产供销计划不协调，计划时间表和产量过于乐观，造成材料、成品积压严重，不适销的产品占用大量资金，库存最高时14亿，抛货解决资金问题造成利润巨额亏损。以上这些损失产生的根本原因是神马电子的前任公司管理层对市场判断决策失误。2012年中旬，创想集团及时对神马电子的公司管理层进行了调整，更换了总裁。现在的公司管理层的管理理念非常务实。三、2013年的改革措施1、2012年在马创新总裁领导下的公司管理层及时的意识到了公司的年度预算中的销售预算过于乐观，对市场行情的预测存在失误，并立即采取行动，在做今年的产品规划时，首先的任务就是消化现有库存，确保不再积压，消化现有库存，减少损失。对于公司过去下达的旧机型的过量采购订单，由采购部门积极和供应商协商办理退单或换货，以减少损失，经过一系列的整改措施，2013年3月库2存降至6.6亿。另外公司领导对2013年的预算进行了修订，实事求是的对公司2013年的销售、生产、研发等业务进行了估计和预测,将2013年的生产目标定在130万台，销售目标定在148万台，预计完成销售收入18亿元，当期利润应是略有盈利。2、公司努力提高产品规划的前瞻性和产品规划质量，继续坚持电子相框研发的竞争机制，通过合并、外包、裁员等瘦身措施，目标将整个公司经营费用和管理费用控制在2000万／月之下（2012为5700万／月）。具体措施为：1）将电子相框售后服务中心（服务网络与人员100人）外包，进行社会化改造，从而可以有效控制售后服务成本；2）将公司现有的电子相框销售渠道与创想集团的销售渠道进行整合，在缩减销售渠道的设立成本、维护成本的同时，扩大营销势力范围；3）管理部门合并缩小，同步缩减人员编制。四、2013年1-3月经营情况单位：万元(台)2013年1-3月2012年1-3月增减(%)销售收入223191352265%净利润3176.5-14646121.69%销售数量31.522.738.77%存货66569119224-44%3应收账款885525939-65.86%五、2013年新机遇目前，神马电子业务呈发展阶段，业务拓展较快，为使公司发展有一定的资金保障，特向贵行申请5000万元人民币的流动资金贷款额度和5000万元人民币的银行承兑汇票额度的支持，拟用于公司的生产经营，以保障公司生产、研发、销售的连续性。请贵行慎重考虑我司的实际需求，我们期待着与贵行有一个美好的合作前景，谢谢！XX电子有限公司2013．4．74

上传时间：2023-04-01 页数：4

完成预算分析表20**/12/1序号省区部门名称业务员 累计销售金额 1黑龙江哈尔滨办400.003.78843.03 210.76% 393.29 100.00%2黑龙江哈尔滨办150.00 94.26 62.84%65.56 100.00%3其它4黑龙江合计550.003.78937.29 170.42% 458.85 100.00%5吉林省长春办250.00262.59 105.04% 176.07 100.00%6吉林省长春办100.00 16.69 16.69%7吉林省长春办100.00107.71 107.71%19.73 100.00%8吉林省长春办 - 9其它10吉林省合计450.00386.99 86.00%11辽宁省大连办250.00 -0.74390.74 156.29%12辽宁省大连办400.000.02424.84 106.21%13辽宁省大连办 -138.09 14辽宁省抚顺办110.00118.95 108.13%15辽宁省沈阳办 -4.061,131.49 16其它17辽宁省合计760.003.332,146.62 282.45%18东北大区合计2,300.007.113,470.90 150.91%19安徽省合肥办150.00 12.45 39.91 26.61%20安徽省合肥办 - 32.88161.47 21安徽省合肥办 70.00 22安徽省合肥办110.001.40 1.27%单位名称: 单位:万元20**年销售完成计划分析20**年同期累计销售占全年实际比重分析 20**任务额本月销售金额累计销售金额 任务完成比率同期累计占全年销售比李1李2赵1赵2赵3赵4黄1黄2黄3黄4黄5刘1刘2刘3刘423安徽省芜湖办150.001.46199.64 133.09%24安徽省合肥办 0.53 25其它 6.85 26安徽省合计480.00 46.79409.27 85.26%27河北省沧州办250.000.26301.36 120.54%28河北省邯郸办 -0.53 29河北省邯郸办150.000.43109.08 72.72%30河北省廊坊办100.000.83102.56 102.56%31河北省秦皇岛办250.003.63624.49 249.80%32河北省石家庄办 - -4.68684.65 33河北省石家庄办400.002.22142.71 35.68%34河北省唐山办400.00 13.87362.17 90.54%35其它36石家庄合计1,550.00 16.572,327.55 150.16%37山东省济南办100.002.12 59.68 59.68%38山东省济南办 - 13.84 39山东省济南办250.009.07 97.85 39.14%40山东省济南办250.006.85 80.29 32.11%41山东省临沂办 - 12.56 76.66 42山东省青岛办250.000.27 54.43 21.77%43山东省青岛办 -0.420.52 44山东省青岛办100.00

上传时间：2023-04-01 页数：8

席号部门本月上月本年累计上年同期预算1234567891011合计单位：万元比上月 增减变动比上年同期增减变动比预算 增减变动预算达成率％单位：万元

上传时间：2023-04-01 页数：2

报价公司名称（盖章）法人代表联系人联系电话公司地址采购物品名称型号数量及单位报价（单价）总价供货时间合计大写：小写：说明：年月日××县政府采购中心询价单根据有关单位委托，依照《中华人民共和国政府采购法》的相关规定，特询购以下物品，如有意供货者，请按要求在接到询价单后1日内填好此表，报我中心。经评审确定后，向中标商家发出通知，签定相应的求购协议合同书。××县政府采购中心询价单

上传时间：2023-04-01 页数：2

完成预算分析表20**/12/1序号省区部门名称业务员1黑龙江哈尔滨办400.003.78843.03 2黑龙江哈尔滨办150.00 94.26 3其它4黑龙江合计550.003.78937.29 5吉林省长春办250.00262.59 6吉林省长春办100.00 16.69 7吉林省长春办100.00107.71 8吉林省长春办 - 9其它10吉林省合计450.00386.99 11辽宁省大连办250.00 -0.74390.74 12辽宁省大连办400.000.02424.84 13辽宁省大连办 -138.09 14辽宁省抚顺办110.00118.95 15辽宁省沈阳办 -4.061,131.49 16其它17辽宁省合计760.003.332,146.62 18东北大区合计2,300.007.113,470.90 19安徽省合肥办150.00 12.45 39.91 20安徽省合肥办 - 32.88161.47 21安徽省合肥办 70.00 22安徽省合肥办110.001.40 23安徽省芜湖办150.001.46199.64 24安徽省合肥办 0.53 25其它 6.85 26安徽省合计480.00 46.79409.27 27河北省沧州办250.000.26301.36 28河北省邯郸办 -0.53 29河北省邯郸办150.000.43109.08 30河北省廊坊办100.000.83102.56 31河北省秦皇岛办250.003.63624.49 32河北省石家庄办 - -4.68684.65 33河北省石家庄办400.002.22142.71 34河北省唐山办400.00 13.87362.17 35其它36石家庄合计1,550.00 16.572,327.55 37山东省济南办100.002.12 59.68 38山东省济南办 - 13.84 39山东省济南办250.009.07 97.85 单位名称: 20**年销售完成计划分析 20**任务额本月销售金额累计销售金额 李1李2赵1赵2赵3赵4黄1黄2黄3黄4黄5刘1刘2刘3刘4刘5刘6刘7刘8刘9刘10刘11刘12刘13刘14何1何2何340山东省济南办250.006.85 80.29 41山东省临沂办 - 12.56 76.66 42山东省青岛办250.000.27 54.43 43山东省青岛办 -0.420.52 44山东省青岛办100.000.021.92 45山东省烟台办 3.28 87.14 46山东省济南办47其它48山东省合计950.00 34.58474.72 49冀鲁皖大区合计3,540.00 97.943,211.54 50内蒙古包头办100.00212.94 51内蒙古呼市办100.00 51.24 52内蒙古呼市办 -110.03 53内蒙古呼市办250.00492.90 54内蒙古临河办150

上传时间：2023-04-01 页数：10

风险管理五大失败案例在市场不确定性增加的环境下，企业的风险管理成为企业应对经济危机的核心。国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》中把风险分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险。本期《新智囊》梳理出五个案例，希望可以作为广大企业的前车之鉴。一、摩托罗拉陷入战略迷途风险类型：战略风险典型企业：摩托罗拉摩托罗拉在中国的市场占有率由1995年60%以上跌至2007年的12%！10年前，摩托罗拉还一直是引领尖端技术和卓越典范的代表，享有着全球最受尊敬公司之一的尊崇地位。它一度前无古人地每隔10年便开创一个工业领域，有的10年还开创两个。成立80年来，发明过车载收音机、彩电显像管、全晶体管彩色电视机、半导体微处理器、对讲机、寻呼机、大哥大(蜂窝电话)以及六西格玛质量管理体系认证，它先后开创了汽车电子、晶体管彩电、集群通信、半导体、移动通信、手机等多个产业，并长时间在各个领域中找不到对手。但是这样一家有着煊赫历史的企业，在2003年手机的品牌竞争力排在第一位，2004年被诺基亚超过排在了第二位，而到了2005年，则又被三星超过，排到了第三位。而在2008年5月，市场调研厂商IDC和战略分析公司Strategy Analytics表示，摩托罗拉可能在2008年底之前失去北美市场占有率第一的位置。摩托罗拉的当季报也显示，2008年第一季度全球手机销量下降39%，手机部门亏损4.18亿美元，与上年同期相比亏损额增加了80%。败于铱星计划为了夺得对世界移动通信市场的主动权，并实现在世界任何地方使用无线手机通信，以摩托罗拉为首的美国一些公司在政府的帮助下，于1987年提出新一代卫星移动通信星座系统——铱星。铱星系统技术上的先进性在目前的卫星通信系统中处于领先地位。铱星系统卫星之间可通过星际链路直接传送信息，这使得铱星系统用户可以不依赖地面网而直接通信，但这也恰恰造成了系统风险大、成本过高、维护成本相对于地面也高出许多。整个卫星系统的维护费一年就需几亿美元之巨。谁也不能否认铱星的高科技含量，但用66颗高技术卫星编织起来的世纪末科技童话在商用之初却将自己定位在了贵族科技。铱星手机价格每部高达3000美元，加上高昂的通话费用，它开业的前两个季度，在全球只发展了1万用户，这使得铱星公司前两个季度的亏损即达10亿美元。尽管铱星手机后来降低了收费，但仍未能扭转颓势。营销战略失误——迷失了产品开发方向。不考虑手机的细分发展，3年时间仅依赖V3一个机型。没有人会否认V3作为一款经典手机的地位，正是依靠V3，摩托罗拉2005年全年利润提高了102%，手机发货量增长40%，摩托罗拉品牌也重焕生机。尽管V3让摩托罗拉重新复苏，更让摩托罗拉看到了夺回市场老大的希望。然而，摩托罗拉过分陶醉于V3带来的市场成功。赛迪顾问研究显示，2005年以前是明星机型的天下，一款明星手机平均可以畅销2-3年，而过了2005年，手机市场已成了细分市场的天下，手机行业已经朝着智能化、专业拍照、娱乐等方向极度细分，而摩托罗拉似乎对此视而不见。在中国市场，2007年摩托罗拉仅仅推出13款新机型，而其竞争对手三星推出了54款机型，诺基亚也有37款。——价格跳水快，自毁品牌形象。在新品跟不上的情况下，降价成了摩托罗拉提高销量不得不采取的手段。许多摩托罗拉的忠实用户把摩托罗拉的手机称为(价格)跳水冠军。以V3为例，从刚上市时的6000多元的高端时尚机型跌入4000多元的白领消费群，再到2000多元的普通时尚消费群，直到停产前的1200多元。短期的大幅降价让不少高端用户无法接受，同时也对V3的定位产生了质疑，后果就是对摩托罗拉品牌彻底失去信任。——推广没有突出卖点的产品。手机消费者在手机厂商的培育和自发发展下，需求变化日益飘忽不定。消费者对手机的要求已经不仅仅局限在外观方面，苛刻的消费者更多地开始关注手机的配置、功能特色等内在技术因素。以技术见长的摩托罗拉本不应在技术方面让消费者失望，但是现实还是让消费者失望了。从手机零售卖场那些列出来的一目了然的参数中，摩托罗拉的像素、屏幕分辨率、内存几乎都落后于诺基亚等竞争对手的同类机型。自从推出V3之后，摩托罗拉发布的绝大部分新品手机无论是U系还是L系，甚至是K系就再也抹不去V3的影子，尤其是其金属激光蚀刻键盘设计。V3的键盘设计的确是经典，但再经典的东西被反反复复无数次拿出来用，也会引起消费者的视觉疲劳，甚至产生抵触情绪，尤其是对于那些换机用户。组织结构不能支持战略的发展需要摩托罗拉是一个很重视产品规划的公司，此前摩托罗拉每开发一款新产品，通常先提前数月预测消费趋势。但在快速升级换代的手机行业中，制造商们试图提前数月预测消费者需求是非常困难的。再加上摩托罗拉是一家技术主导型的公司，工程师文化非常浓厚，这种公司通常以自我为中心，唯技术

上传时间：2023-04-01 页数：23

报告大类报告名称编制人报告类型资金管理分析报告银行开户汇总出纳随时更新资金管理分析报告现金及银行存款日报表出纳日报资金管理分析报告现金盘点表出纳日报或周报资金管理分析报告银行存款余额调节表出纳月报资金管理分析报告付款预测应付账款周报资金管理分析报告借款余额表出纳月报资金管理分析报告财务费用分析表费用会计月报主要内容1）公司所有开户银行信息2）户名、帐号、币种、账户性质、账户功能、网银授权、预留印鉴1）公司所有开户银行的每日余额状况2）前日余额；当日收款、付款、退款、银行扣手续费、当日余额；当日在途；预计明早可用余额1）本周每日付款预测 （付款日）2）本周及未来三周付款预测3）每周滚动更新1）逐月/年累计财务费用情况2）明细列支利息支出（含借款余额/利息),利息收入，手续费，汇兑损益等银行开户汇总表户名开户行名称银行账号账户性质币种基本户RMB一般户RMB一般户RMB基本户RMBUSDUSD 编制人：审核人：日期：日期： xxxx有限责任公司网银相关授权人 （参见银行授权明细）2012-2-29星期三银行预留印鉴账户功能2020-2-29星期六现金及银行存款每日余额表 现金总计 基本户一般户（员工支付）11,617,580.14 19,268.39 2,263,757.10 1,137.21 13,901,742.84 10,000,000.00 10,000,000.00 -868,496.59 -1,880,103.28 -2,748,599.87 30,955.00 2,500.00 33,455.00 -100,000.00 100,000.00 0.00 -50,000.00 -50,000.00 -250.00 -250.00 20,629,788.55 119,268.39 386,153.82 1,137.21 21,136,347.97 -346,650.00 -50,130.45 0.00 0.00 -396,780.45 已开出未兑付的票据-215,100.00 0.00 0.00 0.00 -215,100.00 -200,100.00 -200,100.00 -15,000.00 -15,000.00 0.00 银行结算浮游款项-131,550.00 -50,130.45 0.00 0.00 -181,680.45 -119,000.00 -119,000.00 -12,550.00 -50,130.45 -62,680.45 -30,955.00 0.00 -2,500.00 0.00 -33,455.00 -30,955.00 -2,500.00 -33,455.00 0.00 0.00 327,564.00 0.00 0.00 0.00 327,564.00 206,790.00 206,790.00 120,774.00 120,774.00 预计明日可动用现金20,579,747.55 69,137.94 383,653.82 1,137.21 21,033,676.52 2020/03/01北京xxxx有限责任公司 交通银行股份有限公司北京xxxx支行交通银行股份有限公司北京xxx支行招商银行北京分行xxx支行1100-6157-5018-0100-045851100-6074-4018-0100-378571109-0768-9310-810 一般户(保险等）1.前日余额（+）截止2020/02/28当日收款(+)当日付款(-)付款退回(+)当日公司账户间转账（+/-)当日提现(-)手续费扣款(-)其它(+)2.当日余额（+）截止2020/02/293.在途支付（-）明细:供应商a货款明细:供应商b货款明细:--明细:供应商c货款明细:社保扣款4.付款退回之重新支付（-）明细:员工工资退回明细:--明细:--5.在途收款（+）明细:中达货款明细:华富货款现金日报表日期：年 月 日序号银行名称前日结存本日收入本日支出本日结存合计收入前日结存支出工资支出现金销售原材料支出货款收回资本支出制造费用支出管理费用支出销售费用支出财务费用支出合计合计备注资金需求收支预测表项目期初余额 100 现金流入小计 100- -5 现金流出小计-5- 经营净现金流总计95- 固定资产投资股权融资银行贷款投融资现金流总计 -- 企业帐面资金预计余额200 295 295

上传时间：2023-04-01 页数：15

财务部绩效考核汇总表奖金额度0序号员工姓名岗位岗位系数考核得分综合得分奖金1收入、税务会计1.21140.00 2成本、费用会计1.23配镜会计1.11001100.00 4医保会计1.2901080.00 5出纳190900.00 合计5360.00 月度收入5000000错误:501错误:501错误:501错误:501中国民企老板财税管控领军品牌中国民企老板财税管控领军品牌收入、税务会计绩效考核计算表考核员工：考核项目考核分值3020202010合计1001、收入核算2、月末报税3、工资、社保的审核4、发票管理5、凭证、账簿的打印和装订收入、税务会计绩效考核计算表考核细则考核扣分55考核得分95日报表审核的及时性、完整、准确（出现差错一次扣5分、严重差错一次扣10分）应收款的核对准确、完整、及时（出现差错一次扣5分）预收款的核对及时、准确、完整（差错一次扣5分）凭证录入的及时、准确、完整（差错一次扣5分）收入日报表和月末报表提交的及时、准确和完整（差错一次扣5分）月末报税的及时（比税务规定的提前5天）、准确（差错一次扣10分）工资社保审核的及时、完整、准确（差错一次扣5分）发票、收据购买的及时性（出现差错扣5分）发票、收据入库和领用登记的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）发票、收据使用的合法、合规性的管理（出现差错一次扣5分，严重差错一次扣10分）凭证、账簿打印装订的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）扣分原因成本、费用会计绩效计算表考核员工：考核项目考核分值2020202020合计1001、采购付款的审核（不含眼镜）2、成本核算3、存货的管理 4、固定资产的管理5、日常费用的核算成本、费用会计绩效计算表考核细则考核得分55考核得分951、采购业务审核的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）。 2、采购合同的管理（保管、建立台帐）。3、月末（不含眼镜业务）成本核算及时、准确、完整（出现差错一次扣5分）。4、手术室耗材登记表的及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）。5、固定资产的管理及时、准确、完整（出现差错一次扣5分）。6、日常费用的会计核算。 7、建立和完善相应的财务制度、条例。 扣分原因医保会计绩效计算表考核员工：考核项目考核分值20252020151001、医保、农合、收费价格的管理2、市场部转诊、绩效、部分医疗数据的统计3、审核住院结算4、应收款、预收款明细账的管理5、结算组团队建设。医保会计绩效计算表考核细则考核得分1、医院收费价格管理及时、准确和完整（出现差错一次扣5分）。 2、医保数据的上传、与报表数据的核对（出现差错一次扣5分）。3、医保数据的监管（出现差错一次扣5分）。4、医保会议的组织和协调工作，组织相关部门进行医保培训（定期组织，少一次扣5分）。 5、市场部转诊费核算与支付及时、完整、准确（出现差错一次扣5分）。6、住院结算、门诊和住院手术结算工作（出现差错一次扣5分）。7、配合收入会计做好应收款（医保）和预收款的统计核对工作（出现差错一次扣5分）。8、结算组的管理（出现纠纷，有责任扣5分）医保会计绩效计算表考核得分扣分原因551090出纳绩效计算表考核员工：考核项目考核分值20203030合计1001、日常报销工作2、货币资金的管理3、报表的编制、复核4、收银组的管理出纳绩效计算表考核细则考核得分1、医院日常报销、借款工作（出现差错一次扣5分、严重差错一次扣10分）。2、每日的现金盘点及对账，编制货币收支表（出现差错一次扣5分）。3、监督收银员的备用金管理，抽盘和监盘收银员现金（抽查发现差错一次扣5分，如发现差错不上报一次扣10分）。4、负责办理与银行相关具体工作，保证及时、完整（出现差错一次扣7分）。5、收入日报表的核对（出现一次差错扣5分、严重差错一次扣10分）。6、日常管理（排班合理、服务质量、人员调配、零钱的换取、发票审核等）。7、预收单据审核、优惠退费权限管理、收银日报质量管理、当日收款的汇总和银行单据8、协调相关部门，保证收银工作的顺畅性。

上传时间：2023-04-01 页数：17

费用报销单编号：报销部门：经办人：开户银行：银行账号：费用说明：经办人：部门经理：会计：副总经理：收款人：费用报销单编号：报销部门：经办人：开户银行：银行账号：费用说明：经办人：部门经理：会计：副总经理：收款人：请款日期：年 月日付款方式：（现金、银行转账）附原始单据：张收款单位名称/收款人姓名：付款金额（大写）： 拾万仟 佰拾元角 分小写¥：总经理:请款日期：年 月日付款方式：（现金、银行转账）附原始单据：张收款单位名称/收款人姓名：付款金额（大写）： 拾万仟 佰拾元角 分小写¥：总经理:

上传时间：2023-04-01 页数：1